cover
У вас воруют, а вы не знаете:
10 финансовых махинаций
Как владельцу компании уберечься от обмана.
author

Обозреватель в LABA

Финансы — зона риска для собственника бизнеса. Если слепо доверять коммерческие вопросы сотрудникам, их соблазн присвоить деньги будет слишком велик.

Мы проиллюстрировали схемы, по которым сотрудники с доступом к финансам обманывают владельцев в разных сферах бизнеса.

Как избежать мошенничества, нам объяснила Татьяна Пашина — форензик-экспертка, в прошлом старший менеджер по расследованию финансовых махинаций компании Deloitte.

 0

 1

 37

Мониторить цены 

В форензике — компьютерной криминалистике — следователи сравнивают цены с рыночными, так можно установить факт отката постфактум.

Внедрять тендерную систему и контролировать ее

Каждый год выбирать из нескольких коммерческих предложений от подрядчиков с разными ценами, качеством и сроками выполнения.

Проверять подрядчиков в реестрах

Существуют ли на самом деле, в каком статусе находятся и на кого оформлены. Что должно насторожить:

 13 если учредители — лица с такой же фамилией, как у вашего сотрудника
 13 у компании есть налоговый долг
 13 зарегистрированы недавно, в месте массовой регистрации или по странному адресу

В Украине, например, бесплатно проверить подрядчиков в реестре можно при помощи opendatabot.

 6

 7

 37

 13 проверять пропуска, компьютеры, рабочие места
 13 проверять пропускную системы, чтобы понять, срабатывал ли пропуск
 13 опрашивать других сотрудников («знаете такого?»)
 13 установить и проверять камеры видеонаблюдения
 13 приезжать с проверкой — проводить «инвентаризацию» сотрудников

 14

 15

 37

Если врач уже выполнил месячную норму для полной ставки, он может подработать «на себя». Когда пациенты проводят у врача больше времени, чем занимает процедура, это повод задуматься. Можно периодически контролировать процесс — отправлять к врачу «тайных пациентов».

 17

 18

 37

Внезапная инвентаризация поможет выявить неучтенные и просроченные товары. Хороший вариант — подключить покупателей и ввести «народный контроль». Если человек находит на витрине просроченный товар, он получает подарок или такой же свежий продукт за символические деньги.

 20

 21

 37

Периодически проверяйте аналитику кампании — в ней не должно быть непрофильных запросов. Просите маркетолога регулярно отчитываться о кампаниях. Если сотрудник затягивает с отчетами и подтверждением из кабинета Google Analytics, это может быть сигналом о мошенничестве.

 23

 24

 37

Ставить камеры видеонаблюдения и фиксировать людей, которые регистрируются у администратора и стригутся. Постоянный контроль обеспечить сложно, но время от времени полезно его проводить.

 26

 27

 37

Существует программное обеспечение, которое отслеживает ритм сканирования товаров — если кассир часто сбивается с ритма, автомат это зафиксирует. Еще бывает, что кассир подозрительно часто продает весовые товары маленькими объемами, а недостача растет — тут его сообщник, скорее всего, взвешивает меньше, чем в итоге берет. Камеры или внимательный охранник помогут отследить, какой кассир этим занимается.

 29

 30

 37

Злоупотребления со сметами сложно контролировать. Но крупная компания может нанять консультантов. Они проанализируют сметы, будут инспектировать объект и проверять, сколько материалов использовали на самом деле. А пропускной контроль, камеры и охрана помогут в борьбе с кражей материалов со строительной площадки.

 32

 33

 37

Если ресторан маленький и без программы автоматизации R-Keeper, идеально, чтобы владелец в нем работал. Нужно анализировать выручку и часы загруженности, контролировать, чтобы выручка шла со всех столиков в ожидаемом объеме. Помогут и регулярные инвентаризации.

 35

 36

 37

Проверяйте документы-подтверждения путешествия и пребывания. Впрочем, если бронь сделана и потом отменена, мошенничество не выявить. Сделайте обязательной оплату гостиниц и билетов корпоративной картой, по безналичному расчету или через тревел-оператора. Можно проанализировать, соответствуют ли цены на такси реальным тарифам, но лучше пользоваться услугами корпоративного сервиса такси. Тревел-отделы или тревел-администраторы в больших компаниях разгрузят остальной персонал и будут контролировать такие расходы.

Последние материалы
Ближайшие курсы
image Франчайзинг
как запустить франшизу
image Финансовый директор
как эффективно управлять денежными средствами
image Как (не) продать стартап инвестору
от презентации до «продажи» идеи
mail
Подпишитесь и получайте лучшие материалы от LABA
photo
Антон Шулык
Курс
Управление финансами
14 августа - 16 сентября
  • контроль денег через финансовые отчеты
  • анализ рисков и доходности инвестиций
  • внедрение финансового планирования
  • финансовые навыки для собственников бизнеса
записаться